證監(jiān)會(huì)將抽查擬IPO企業(yè)信披質(zhì)量

證監(jiān)會(huì)發(fā)行部昨日向各發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)下發(fā)通知，將對(duì)IPO企業(yè)在上發(fā)審會(huì)前進(jìn)行信息披露質(zhì)量抽查。

抽查將通過審閱申報(bào)材料及工作底稿，并以抽樣的方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，核實(shí)和印證中介機(jī)構(gòu)是否就發(fā)行人信息披露質(zhì)量履職盡責(zé)。通知明確，抽查既不是對(duì)企業(yè)的全面體檢，也不對(duì)企業(yè)的盈利能力進(jìn)行判斷。

根據(jù)該通知，被抽取企業(yè)將以抽簽的方式隨機(jī)產(chǎn)生，抽取過程公開透明。證監(jiān)會(huì)將定期向中國證券業(yè)協(xié)會(huì)移交擬參加抽取的企業(yè)名單，具體抽取工作將由中國證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)。

若審核過程中發(fā)現(xiàn)在審企業(yè)所披露的信息可能存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，或者中介機(jī)構(gòu)盡職履責(zé)情況存在重大疑問的，審核部門可以直接將其列為抽查對(duì)象。

申請(qǐng)IPO的企業(yè)，在上發(fā)審會(huì)前均將納入抽取范圍，并參加一次被抽取工作。其中，IPO財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查時(shí)已抽查過的40家企業(yè)，不再納入抽取范圍。

通知下發(fā)前已受理的企業(yè)，發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)提交反饋意見回復(fù)，并已按要求報(bào)送招股說明書預(yù)披露稿的，將納入近期抽取范圍。證監(jiān)會(huì)將根據(jù)審核情況，分批確定參加抽取的名單。已參加過抽取的企業(yè)將不再參加以后的抽取工作。

另外，抽查時(shí)間將不計(jì)算在行政許可審查期限內(nèi)，被抽中的企業(yè)如提交終止/中止審查申請(qǐng)，不影響抽查正常進(jìn)行。

通知明確，抽查完成后，如發(fā)現(xiàn)存在一般性問題的，將通過約談提醒、下發(fā)反饋意見函等方式督促其在后續(xù)工作中予以改進(jìn)。情節(jié)較重的，將由證監(jiān)會(huì)相關(guān)職能部門依法采取監(jiān)管談話、警示函等行政監(jiān)管措施。經(jīng)過抽查發(fā)現(xiàn)明確的違法違規(guī)線索的，將移送稽查部門進(jìn)一步查實(shí)查證，涉及犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)處理。