迪安診斷轉讓子公司股權 助推博圣生物IPO

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每經實習記者 張曉慶 記者 孫嘉夏 每經編輯 宋思艱

近日，第三方醫檢市場龍頭企業迪安診斷(300244，SZ)發布公告稱，公司與上海豪園科技發展有限公司簽署《股權轉讓協議》，擬作價2.925億元向上海豪園轉讓全資子公司杭州意崢投資管理有限公司（以下簡稱杭州意崢）65%的股權。轉讓完成后，迪安診斷持有杭州意崢35%的股權，杭州意崢為迪安診斷的參股公司。

值得注意的是，杭州意崢持有浙江博圣生物技術股份有限公司（以下簡稱博圣生物）15%的股權。迪安診斷表示，本次出售資產旨在加快推動參股公司博圣生物IPO上市進程。

今日（12月17日），迪安診斷董秘王彥肖在接受《每日經濟新聞》記者采訪時表示，博圣生物目前處于IPO輔導階段，爭取2018年上半年向證監會遞交材料。

降低同業競爭風險

公告顯示，截至本次轉讓前，迪安診斷直接持有博圣生物20%股權，通過杭州意崢間接持有博圣生物15%股權，合計持股比例達35%。

按照博圣生物IPO中介機構的意見，為了滿足證監會對于博圣生物IPO審核的相關要求，迪安診斷擬通過轉讓杭州意崢股權方式，進一步降低相關發行審核風險，助力博圣生物順利上市。

迪安診斷董秘王彥肖告訴《每日經濟新聞》記者，博圣生物上市，迪安診斷所持其剩余股權的價值會變得更大。但是迪安診斷和博圣生物同屬醫療服務這個大行業，且迪安診斷共計持有博圣生物35%股權，是其第二大股東，持股比例還是相對比較高。轉讓杭州意崢股權，這樣的處理可以降低同業競爭風險。

此外，迪安診斷通過本次交易可以適當實現對博圣生物的投資收益。本次交易完成后將會給迪安診斷帶來約9000萬元的處置收益（最終以會計師審計為準）。本次股權轉讓完成后，將導致公司合并報表范圍發生變更，杭州意崢將不再納入公司合并報表范圍內。

財務數據顯示，杭州意崢截止到2017年9月30日所有者權益合計2.39億元，2016年、2017年1～9月營收均為0元，2016年、2017年1～9月，凈利潤分別為409.07萬元、1629.09萬元。

博圣生物已完成兩年業績承諾

公開資料顯示，迪安診斷是一家以提供醫學診斷服務外包為核心業務的體外診斷整體解決方案提供商。博圣生物為國內出生缺陷防控領域客戶提供篩查與診治、產品與服務、培訓與公益救助的一體化解決方案，是優生遺傳檢測領域的綜合服務商。

2015年，迪安診斷使用自籌資金8000萬元對博圣生物增資，同時，使用自籌資金1.53億元收購張民和羅文敏共計持有的增資后博圣生物16.4%的股權。增資及股權轉讓完成后，迪安診斷持有博圣生物股權比例為25%。

2016年9月，迪安診斷公告稱，公司同意對2015年增資協議涉及的25%股權對應的總價進行調整，由迪安診斷向張民、羅文敏一次性補差額共計人民6000萬元。

此外，迪安診斷、杭州意崢與張民、羅文敏及其他相關方簽署了《股權轉讓并增資協議》，約定由杭州意崢為投資主體，使用自籌資金人民幣1.2億元向博圣生物進行增資，同時以自籌資金人民幣6000萬元受讓張民、羅文敏合計持有的博圣生物增資后的4%股權。本次增資及股權轉讓完成后，杭州意崢合計持有博圣生物12%的股權，迪安診斷持股比例降為23%。

2016年底，迪安診斷將其持有的博圣生物3%的股權以人民幣3815.15萬元轉讓給杭州意崢。股權轉讓完成后，迪安診斷持有博圣生物20%的股權，杭州意崢持有博圣生物15%的股權。

根據迪安診斷2016年9月公告，張民、羅文敏和博圣生物做出業績承諾，博圣生物2015年凈利潤不低于1.01億元、2016年凈利潤不低于1.32億元、2017年凈利潤不低于1.71億元。

迪安診斷年報顯示，2015年、2016年博圣生物分別實現營業收入3.80億元、6.28億元，實現歸屬于母公司凈利潤1.07億元、1.43億元，均完成業績對賭。

迪安診斷2017年半年報顯示，截至2017年6月30日，博圣生物合并總資產7.49億元，凈資產6.55億元。報告期內，博圣生物實現營業收入3.66億元，歸屬于母公司凈利潤為7898.14萬元。

王彥肖表示，迪安診斷和博圣生物主要是在政府資源、市場資源和管理方面的一些支持和協同。從目前情況看，博圣生物完成業績對賭問題不大。出生缺陷防控越來越受重視，他認為博圣生物IPO可能性是比較大的。