咸寧農商行一級資本充足率不達標 缺口金額達3259萬元

每經記者 陳玉靜    每經編輯 姚祥云    

截至2017年底，咸寧農商行僅7.56%的一級資本充足率，距離監管層劃出的“資本紅線”還差0.54個百分點。就靜態測算而言，咸寧農商行在2017年需要補充的一級資本達3258.94萬元。

在一級資本充足率不達標背后，是近兩年咸寧農商行風險加權資產的迅速增長。截至2017年底，咸寧農商行的風險加權資產總額為60.35億元，同比增長7.95%。而其2015年、2016年的風險加權資產增速則均保持在20%左右。

《每日經濟新聞》記者看到，有研究報告指出，咸寧農商行風險加權資產快速增長，使其核心資本消耗較快。那么，咸寧農商行的風險加權資產增速在2017年有所下降后，其一級資本充足率為何仍不達標？

一級資本充足率僅7.56%

根據銀監會發布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》，截至2017年底，農商行的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率應分別達到7.1%、8.1%、10.1%。

截至2017年度末，咸寧農商行上述三項指標分別為7.56%、7.56%、13.63%，其中一級資本充足率距離監管要求還差0.54個百分點。截至2017年底，咸寧農商行的風險加權資產總額為60.35億元，根據靜態測算，咸寧農商行需要補充的一級資本項為3258.94萬元。

一位銀行業人士對《每日經濟新聞》記者表示，一般銀行補充一級資本有兩大類，一種是外援式的，比如去A股或H股上市、在新三板掛牌、在銀行間市場發行金融債；另一種是內援式的，比如股東增資擴股、用凈利潤補充。一般外援式的方式流程時間比較長，比如上市一般需要一年或兩年甚至更長，而金融債也要監管部門批準，可能都來不及。就凈利潤而言，也要看往年水平，也不能因為補充資本就把凈利潤弄得太低，這樣會不太好看，比較好的或者可行性較高就是通過股東增資擴股。

公開信息顯示，咸寧農商行是在原湖北農村信用聯合社咸寧辦事處和咸寧市咸安區農村信用合作聯社的基礎上改制設立的一家股份制商業銀行，于2013年10月18日掛牌開業。截至2017年12月底，各項存款余額84.14億元，各項貸款余額55.97億元，截至2017年底，咸寧農商行實現凈利潤4200萬元。

就股權結構而言，咸寧農商行的股權較為分散，無實際控制人，截至2017年年底，咸寧農商行股東總數835戶，其中企業法人股東14戶，持股比例61.83%；自然人股東821戶，持股比例38.17%。前十名股東分別為湖北嘉魚農村商業銀行股份有限公司（持股10%）、湖北凈寶農業發展有限責任公司（持股10%）、咸寧至和房地產開發有限公司（持股10%）、湖北南楚建筑工程有限公司（持股10%）、湖北偉創置業有限公司（持股3.67%）、湖北國力裝飾工程有限公司（持股3.33%）、融輝集團有限公司（持股3.33%）、湖北咸寧元信實業有限公司（持股3.33%）、湖北玉立華隆建筑工程有限公司（持股2.33%）、咸寧市五洲置業有限公司（持股1.50%）。

風險加權資產增長迅速

近兩年，咸寧農商行的風險加權資產也增長迅速，截至2017年底，咸寧農商行的風險加權資產總額為60.35億元，相比2016年底，增加7.95%。此外，歷數以往，該指標的增長更為迅速，2014年~2016年，咸寧農商行的風險加權資產分別為38.81億元、46.31億元、55.91億元，由此，2015年、2016年該指標的增速已分別達到19.34%、20.71%。

對于咸寧農商行風險加權資產的快速增長，東方金誠國際信用評估有限公司在2017年5月份的跟蹤評級報告中也予以關注，評級報告指出，跟蹤期內，咸寧農商行風險加權資產快速增長，使其核心資本消耗較快，面臨一定的核心一級資本補充壓力。

上述銀行業人士也表示，從數據來看，咸寧農商行2017年底的風險加權資產增速有所下降，不過去年風險加權資產下降也很正常，因為2017年監管對投資非標有了限制，要求服務實體，銀行普遍放緩了投資非標的速度，其中多數是投資同業資產，而之前監管沒有多少限制，風險加權資產增加比較快主要是銀行通過一些非標資產來做大規模。

除風險加權資產的快速增長外，評級報告還指出，雖然咸寧農商行不良貸款率持續下降，但逾期貸款有所增長，未來信貸資產質量存在下行壓力，而且在該行對公貸款中，房地產、建筑等行業的貸款占比較高，行業投放較為集中，不利于風險分散。此外，該行政策性金融債、同業存單等利率敏感性金融資產規模增長較快，市場風險管理難度有所上升。

值得注意的是，近年來，在營業收入保持連續增長的情況下，咸寧農商行2015年的凈利潤幾近腰斬，由2014年的6022.8萬元降至3750.02萬元。

細看各項，在2015年利潤表的營業支出中，資產減值損失一項迅速增加，由3570.61萬元增至1.09億元。而與此相對應的是，咸寧農商行的撥備覆蓋率和不良貸款率在2015年有所改善，從2013~2014年的數據來看，咸寧農商行的撥備覆蓋率分別為153.14%、154.55%，一度逼近監管紅線，不良貸款率分別為3.57%、3.49%，也相對較高。進入2015年，兩者一升一降，其中撥備覆蓋率增至229.16%，不良貸款率降為2.67%。