中航泰達(dá)問詢函回復(fù)披露包鋼節(jié)能混改細(xì)節(jié)：4家上市公司參與其中，包鋼股份既是股東也是最大客戶

每經(jīng)記者 梁梟    每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯 楊夏    

1月4日，中航泰達(dá)（836263，BJ）披露重大資產(chǎn)購(gòu)買預(yù)案：中航泰達(dá)擬以20853萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)包鋼集團(tuán)節(jié)能環(huán)保科技產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱包鋼節(jié)能）新增注冊(cè)資本12816.84萬(wàn)元，同時(shí)以25937.64萬(wàn)元受讓北方稀土持有包鋼節(jié)能的15942萬(wàn)元注冊(cè)資本。交易前，北方稀土（600111，SH）直接持有包鋼節(jié)能100%股權(quán)；交易完成后，中航泰達(dá)將直接持有包鋼節(jié)能34%的股權(quán)。

據(jù)了解，此番資本運(yùn)作是包頭鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱包鋼集團(tuán)）推動(dòng)包鋼節(jié)能混改的關(guān)鍵步驟。包鋼集團(tuán)未來(lái)擬以包鋼節(jié)能為主體，開展危廢處置、工業(yè)水處理、工業(yè)廢氣處理、環(huán)境檢測(cè)、節(jié)能改造、園林綠化及工業(yè)節(jié)能咨詢等鋼鐵行業(yè)節(jié)能環(huán)保業(yè)務(wù)。

中航泰達(dá)主營(yíng)業(yè)務(wù)為為鋼鐵、焦化等非電行業(yè)提供工業(yè)煙氣治理全生命周期服務(wù)，而包鋼集團(tuán)也是中航泰達(dá)重要客戶之一。中航泰達(dá)表示，參與大型國(guó)企混改項(xiàng)目有助于拓展業(yè)務(wù)范圍，降低被同行業(yè)公司替代或擠占的風(fēng)險(xiǎn)，提升上市公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及行業(yè)地位。

1月5日，針對(duì)此次重大資產(chǎn)購(gòu)買計(jì)劃，北交所向中航泰達(dá)發(fā)出問詢函，涉及關(guān)于此次交易的諸多細(xì)節(jié)問題。今日（1月12日）晚間，中航泰達(dá)回復(fù)北交所問詢。

在重大資產(chǎn)購(gòu)買預(yù)案中，中航泰達(dá)并未披露其他混改參與方的具體持股比例。而北交所也要求中航泰達(dá)補(bǔ)充披露交易完成后包鋼節(jié)能股權(quán)結(jié)構(gòu)。

據(jù)中航泰達(dá)回復(fù)，交易完成后，北方稀土持股41%、中航泰達(dá)持股34%、五礦金通股權(quán)投資基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱五礦金通）持股20%、包鋼股份（600010，SH）持股5%。啟信寶信息顯示，五礦金通是五礦資本（600390，SH）間接控股子公司，后者間接持有前者99.76%股權(quán)。

也就是說，混改完成后，包鋼節(jié)能將由四家上市公司直接或間接持股。

此外，在問詢函回復(fù)中，中航泰達(dá)還披露了包鋼節(jié)能2019年度、2020年度、2021年1～9月前五大客戶情況。上述兩年一期，包鋼股份均是包鋼節(jié)能第一大客戶，收入占比均在四成以上。

據(jù)悉，包鋼節(jié)能主要收入和利潤(rùn)來(lái)源來(lái)自于全資子公司包鋼集團(tuán)冶金渣綜合利用開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱冶金渣公司）。冶金渣公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為鋼鐵渣的循環(huán)再利用，具體是將上游煉鋼煉鐵工藝生產(chǎn)的高爐、轉(zhuǎn)爐固體廢棄物，經(jīng)過加工生產(chǎn)出可循環(huán)再利用的鋼鐵渣及相關(guān)產(chǎn)品，主要產(chǎn)品有鋼砣、流鋼片、粒鋼、渣鋼、磁選渣、磁選粉等，用途為回用包鋼股份生產(chǎn)流程；尾渣、鋼渣脫硫劑等用于道路工程、脫硫領(lǐng)域及對(duì)外銷售。

據(jù)中航泰達(dá)披露，2019年度、2020年度、2021年1～9月，包鋼節(jié)能實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入54952.11萬(wàn)元、65712.77萬(wàn)元、80449.53萬(wàn)元，增速較快。對(duì)此，中航泰達(dá)表示，包鋼節(jié)能報(bào)告期內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增幅較大主要系受鋼鐵冶煉行業(yè)需求旺盛和廢鋼價(jià)格大幅上漲等原因，鋼鐵冶煉廢棄物循環(huán)利用業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)。