思創醫惠涉欺詐發行及信披違法被罰8570萬元 前董事長遭10年市場禁入

每經記者｜葉曉丹    每經編輯｜董興生    

1月8日晚間，思創醫惠(SZ300078,股價4.09元，35.68億元）披露公告稱，收到中國證監會浙江監管局下發的《行政處罰決定書》(【2023】49號)及《市場禁入決定書》(【2023】5號)。

《行政處罰決定書》顯示，思創醫惠存在的違法事實包括公開發行文件編造重大虛假內容、2019年和2020年年度報告存在虛假記載。

基于上述違法行為，中國證監會浙江監管局對思創醫惠責令改正，給予警告，并處以8570萬元罰款；對公司前董事長章笠中給予警告，并處以750萬元罰款。同時，對章笠中采取10年市場禁入措施。

圖片來源：公告截圖

而就在處罰下達的前幾天，2024年1月4日，章笠中向思創醫惠董事會提交了書面辭職報告，辭去上市公司董事長、董事、戰略決策委員會主任委員及審計委員會委員職務。辭職后，章笠中不再擔任上市公司任何職務。不過，從股權結構來看，章笠中仍持有上市公司股份。

欺詐發行、信披違法 上市公司瞞天過海

公告顯示，經中國證監會浙江監管局查明，思創醫惠通過全資子公司醫惠科技與杭州聞然信息技術有限公司(以下簡稱“杭州聞然”)、上海洗凡科技服務有限公司(以下簡稱“上海洗凡”)、深圳市雨淋科技服務有限公司(以下簡稱“深圳雨淋”)開展虛假業務等方式，2019年，累計虛增營業收入3492.94萬元，虛增利潤3302.17萬元，占當期利潤總額20.03%。

醫惠科技與杭州聞然、上海洗凡、深圳雨淋、醫信惠通(北京)科技有限公司(以下簡稱“醫信惠通”)開展虛假業務，以及提前確認與廣東華上軟件技術有限公司(以下簡稱“廣東華上”)、河南裕景醫療器械銷售有限公司(以下簡稱“河南裕景”)相關業務的收入、成本等方式，2020年1—9月累計虛增營業收入6096.02萬元，累計虛增成本628.81萬元，虛增利潤5237.07萬元，占當期利潤總額的56.81%。

2021年1月22日，思創醫惠公開披露《創業板向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書》，其中包含其2017年、2018年、2019年及2020年1-9月的財務數據。因此，浙江證監局認定思創醫惠公開發行文件編造重大虛假內容。

此外，中國證監會浙江監管局認定，思創醫惠2019年、2020年年度報告存在虛假記載。其中，醫惠科技與杭州聞然、上海洗凡、深圳雨淋開展虛假業務等方式，2019年累計虛增營業收入3492.94萬元，虛增利潤3302.17萬元，占當期利潤總額20.03%。思創醫惠《2019年年度報告》中相應財務數據未能如實披露。

2020年，思創醫惠累計虛增營業收入9646.88萬元，虛增利潤8394.14萬元，占當期利潤總額67%。思創醫惠《2020年年度報告》中相應財務數據未能如實披露。

中國證監會浙江監管局認為，思創醫惠公開發行文件編造重大虛假內容的行為及2019年年度報告、2020年年度報告未能如實披露，違反了相關法律法規。而上市公司時任董事長章笠中在思創醫惠相關公開發行文件和相應定期報告上簽字確認，未能保證相關發行文件真實、準確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款之規定。

上市公司要求從輕、減輕處罰 監管部門未采納

針對監管部門此前的擬定處罰，思創醫惠及章笠中提出了申辯意見。其中，思創醫惠要求對其從輕、減輕處罰，不認定其構成欺詐發行。

思創醫惠提出，對《行政處罰及市場禁入事先告知書》中思創醫惠公開發行文件編造重大虛假內容涉嫌違反《公司債券發行與交易管理辦法》(證監會令第113號)、《創業板上市公司證券發行注冊管理辦法(試行)》(證監會令第168號)及2019年修訂的《證券法》的相關規定，提出了法律適用方面的質疑。公司認為，即使剔除事先告知書認定虛增的財務數據，思創醫惠仍然符合可轉債發行的法定條件，也不存在2019年修訂的《證券法》第十七條規定的不得再次公開發行公司債券的禁止性情形，不構成欺詐發行。思創醫惠不存在欺詐發行的故意。

此外，思創醫惠提出，上市公司公告的募集說明書援引已經披露的定期報告財務數據，不屬于新的、獨立的信息披露行為，更不應并罰欺詐發行。其三，事先告知書中關于其開展虛假業務的事實認定有誤，認定上市公司2019年、2020年虛增營業收入、利潤的金額亦不正確。最后，思創醫惠表示，案涉公司業務問題是經營創新過程中的問題，已積極配合調查，努力整改。事先告知書擬定處罰過重，可能造成嚴重后果。

但中國證監會浙江監管局經過復核，對思創醫惠及章笠中的陳述申辯意見不予采納。對章笠中要求對其從輕、減輕處罰的申辯理由，也未予以采納。

根據相關處罰決定，監管部門對思創醫惠責令改正，給予警告，并處以8570萬元罰款；對章笠中給予警告，并處以750萬元罰款。此外，對章笠中采取10年市場禁入措施。

封面圖片來源：視覺中國-VCG41N1411911769