160億元資金“憑空消失”？美國巨頭突然爆雷，申請破產！知名銀行踩坑，旗下公司120億元未收回！此前因投資美債等巨虧超800億元

每經編輯｜段煉    

此前曾因遭遇美聯儲加息而蒙受巨額虧損的日本銀行巨頭農林中央金庫（Norinchukin Bank），又出現在美國企業債暴雷事件的潛在受害者名單前列。

160億元資金憑空消失

第一品牌集團爆雷，申請破產

美國汽車零部件巨頭第一品牌集團（First Brands Group）9月底申請破產，其申報的負債金額在100億美元至500億美元之間。有消息稱，第一品牌集團的表內和表外融資規模大概接近120億美元。

目前這起破產案件正因為“消失的資金”引發華爾街和美國司法部門的關注。

在同一場聽證會上，提供短期融資服務的機構Raistone指控稱，在第一品牌集團突然倒閉的過程中，有高達23億美元（約合人民幣163.8億元）的資金憑空消失。

據悉，當第一品牌集團的律師被問及公司通過保理籌集的約20億美元資金在哪里時，他們爽快地表示“沒有這筆錢”，同時強調“銀行賬上只有1200萬美元，再也沒有其他錢了。”

周四的最新消息也顯示，紐約南區聯邦檢察官辦公室已經開始牽頭調查破產案件背后的謎團。調查本身并不一定會形成正式的指控。當有公開報道稱違規行為造成重大損失時，檢察官展開調查是常見的舉動。

據知情人士透露，貝萊德公司已要求從杰富瑞金融集團（Jefferies Financial Group Inc.）旗下一只基金中抽回部分投資，該基金對破產汽車零部件供應商第一品牌集團的貿易債務存在大量敞口。貝萊德及其他投資者，包括德克薩斯州財政保管信托公司，一直在就部分贖回投資于杰富瑞旗下利卡迪亞資產管理公司（Leucadia Asset Management）旗下單位——Point Bonita Capital的資金進行談判。Point Bonita在第一品牌的應收賬款上投資了7.15億美元，而第一品牌在9月15日停止了付款。

日本銀行巨頭踩雷

旗下公司超120億元未收回

本周披露的法庭文件顯示，農林中央金庫與三井物產的合資公司Katsumi竟然在此事件中有高達17.5億美元的風險敞口。這也是目前已經披露的債權中金額最大的一家，第二高的是杰富瑞金融集團旗下的某基金，向第一品牌集團應收賬款債券投資7.15億美元。

法庭文件顯示，Katsumi的律師查爾斯·凱利向得克薩斯州法院表示，公司作為買方代表參與了數十萬筆應收賬款的收購。在9月第一品牌集團申請破產時，Katsumi持有約21萬筆未償付的應收賬款，總價值約17.5億美元（約合人民幣124.7億元），平均每筆約9000美元。

日本農林中央金庫成立于1923年，是日本最大的機構投資者之一，也是日本從事農業合作金融活動的最主要機構。農林中央金庫資金主要來源于成員銀行存款。上個世紀70年代以來，隨著成員銀行儲蓄存款的顯著增長，農林中央金庫在資產端進行多元化投資。上個世紀90年代后期，日本農林中央金庫的投資范圍進一步拓展到全球金融市場。

從農林中央金庫的資產負債表觀察，該行此前的資產集中于證券投資，負債集中于存款，且外國債券配置比例較高，所持證券久期較長。

值得注意的是，對于農林中央金庫而言，這也是今年第二次因為在美國金融市場虧錢引發注。

今年早些時候，公司在截至3月底的年報中披露，因為投資美國國債等海外債券，財年錄得1.8萬億日元（約合117億美元，人民幣840億元）的巨額虧損。公司同時表示，賬上債券還有1.24萬億日元的未實現虧損。

2024年6月，農林中央金庫曾宣布，將在截至2025年3月的一年內出售規模超過10萬億日元的美國國債和歐洲債券。這項決定的做出，是因為該銀行此前錯誤押注歐美債券，認為利率會出現下行。然而由于特朗普政府措施造成的市場前景不確定性，美債長期利率仍然很高。

日本農林中央金庫理事長北林太郎表示，因投資失敗而實施的美國國債集中拋售已在2024年度結束。由于上年度拋售了超過10萬億日元的低收益資產，日本農林中央金庫的收益能力正在改善。他表示，日本農林中央金庫將在中長期內推進投資改革，將重新審視以債券為主的國際分散投資模式，真正實現分散投資。

（聲明：文章內容 和數據僅供參考，不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。）

編輯|||段煉 杜波

校對|魏文藝

封面圖片：視覺中國（圖文無關）

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